2014中國企業(yè)家犯罪報告預發(fā)布(三)

　　企業(yè)家犯罪報告這六年

　　呂斌

　　前五份沉甸甸的報告，意味著千余位曾經(jīng)叱咤商海的弄潮兒，不幸淪為階下之囚。如今，第六份報告即將出爐。

　　我們無意對任何觸犯刑法的企業(yè)家表露輕蔑之意。相反，我們內(nèi)心困擾、掙扎、疑惑。

　　這正是我們堅持第六年發(fā)布年度中國企業(yè)家犯罪報告的主要原因。與大多數(shù)讀者一樣，我們希望通過歷年的統(tǒng)計、分析與歸納，找到為何那么多優(yōu)秀的企業(yè)家會涉案？為何曾經(jīng)優(yōu)秀的企業(yè)在企業(yè)家涉案后會一蹶不振？為何在依法治國已成為治理主流的當下仍有企業(yè)家犯罪的案例不斷曝出？為何體制與機制仍需完善？為何部分企業(yè)經(jīng)營者仍對法律沒有敬畏之心……

　　年關(guān)將至，法制日報社《法人》雜志(今年發(fā)布主體變更為法制日報社中國公司法務研究院)和中國青年報社輿情監(jiān)測室即將聯(lián)合發(fā)布《2014中國企業(yè)家犯罪(媒體樣本)研究報告》(以下簡稱《中國企業(yè)家犯罪報告》)。我們與眾多讀者一樣，期待著報告的再度推陳出新。與此同時，我們愿與業(yè)內(nèi)專家及讀者分享這六年來的心得，不為其他，只為在這節(jié)點之時，與諸位共勉。

　　第六份企業(yè)家犯罪報告

　　在今年《中國企業(yè)家犯罪報告》的撰寫中，我們無意追求數(shù)字上的迅猛增長，因為我們知曉，影響企業(yè)家犯罪數(shù)量上升的因素，并非單一的，且背景復雜。

　　去年以來，反腐大勢蔓延政商兩界，有大批企業(yè)家因涉及腐敗案件而被調(diào)查，這是企業(yè)家犯罪案例有所上升的重要原因。

　　此外，傳媒以及公眾對企業(yè)家犯罪現(xiàn)象的關(guān)注度在逐年增加，也會在一定程度上令受眾感覺到犯罪案例明顯增多。

　　最重要的一條，以往很多案件在調(diào)查階段甚至司法階段都未對外披露。而近年來，執(zhí)法過度的開明度越來越高，透明與開放成為執(zhí)法主流理念，在這種背景下，很多案件在初發(fā)階段即被披露。

　　我們認為，以上三個原因，是企業(yè)家犯罪案例數(shù)量穩(wěn)步上升的重要因素，由此可見，犯罪案件數(shù)量的增多，并不意味著犯罪現(xiàn)象的必然擴大化與普遍化。與之相反，通過我們的研究與調(diào)查，實際上企業(yè)管理者守法意識是明顯上升的，經(jīng)營合規(guī)、管理科學、運作高效、決策透明已經(jīng)成為多數(shù)企業(yè)追求的目標，無論是國企還是民企。

　　近年來，按照國資委等監(jiān)管部門的要求，總法律顧問制度已經(jīng)在大批央企中執(zhí)行，且普遍運行良好，企業(yè)法務部門的職權(quán)在擴大，重要性在增加。

　　在山東省商業(yè)集團法務部部長王茂松看來，近年來，國資部門一直在完善修訂與國有企業(yè)相關(guān)的責任追究機制，加之審計部門也逐年加大對企業(yè)財務、管理者任職等方面的審計力度，應該說目前的追責機制已經(jīng)相當詳盡。

　　眾所周知，年度企業(yè)家犯罪報告是在《法人》雜志每期《企業(yè)界犯罪媒體案例報告》的基礎(chǔ)上撰寫而成。作為定位于“一本企業(yè)管理的法律方案”的財經(jīng)法律類新聞月刊，我們對國有及民營的管理者傾注了應有的關(guān)注。我們最初的關(guān)注點就是善意的，是希望通過年度犯罪報告對該年關(guān)注度較高的一些企業(yè)家犯罪案例的匯總分析，得出年度企業(yè)家犯罪特點、成因等方面具備實質(zhì)性參考意義的結(jié)論。從而在民營企業(yè)融資環(huán)境、民營企業(yè)家原罪、國企管理透明化、合規(guī)化等多個方面，促進外部環(huán)境與內(nèi)部治理的雙重完善。

　　實際上，歷年的《中國企業(yè)家犯罪報告》都產(chǎn)生了積極的社會影響，眾多媒體及公眾對于《中國企業(yè)家犯罪報告》的內(nèi)容給予了相當?shù)年P(guān)注。而很多業(yè)內(nèi)專家、媒體同行包括普通讀者，也通過各種各樣的方式給我們提出了寶貴的意見和建議，幫助我們不斷完善年度《中國企業(yè)家犯罪報告》的內(nèi)涵。

　　《中國企業(yè)家犯罪報告》的新變化

　　我們坦然承認，鑒于這是一份國內(nèi)首創(chuàng)的年度企業(yè)家犯罪研究報告，我們在過去五年間，一直處于摸索、探究的階段。

　　隨著社會主義市場經(jīng)濟的建立和不斷完善，我國經(jīng)濟、政治、社會、文化等各個領(lǐng)域都發(fā)生了深刻的變革。在這種新形勢下，《中國企業(yè)家犯罪報告》試圖探求國有企業(yè)廉政建設(shè)和反腐敗新途徑，探索如何建立健全教育、制度監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系，如何完善民營企業(yè)及企業(yè)家的生存與發(fā)展環(huán)境，如何讓更多的優(yōu)秀企業(yè)家拿掉懸在頭頂?shù)倪_摩克利斯之劍，放手大膽地投向市場經(jīng)濟的浪潮。

　　通過對一些企業(yè)家犯罪案例這種反面教材的例舉和分析，我們希望為企業(yè)家提供鏡鑒，從而為社會主義市場經(jīng)濟營造良好的法治環(huán)境盡一份綿薄之力，我們認為這種出發(fā)點是有積極意義的。

　　前幾份《中國企業(yè)家犯罪報告》，我們在統(tǒng)計方法、研究方法、案例選取、用詞描述等方面的確存在不夠科學、不夠準確的問題。

　　首先是搜集案件的手段和渠道單一。一些案例包括一些很典型的案件，往往由于種種原因未能被公共傳媒關(guān)注和報道，此外，一些涉案金額較小、社會影響面不大的小案件通常也不能引起媒體關(guān)注，因此在《中國企業(yè)家犯罪報告》中，案例選取的科學性和嚴謹性難免有所欠缺，可能會影響案例的代表性。

　　其次是統(tǒng)計方法、研究方法有待進一步改進。《中國企業(yè)家犯罪報告》曾經(jīng)涉及的大量案件中，有些案件是剛剛被調(diào)查，有的則是一審階段，有的是二審階段，有的則已蓋棺定論。而有些案件，可能已經(jīng)進入下一階段，但外界不為所知。案件進展階段的復雜性，導致在歸納統(tǒng)計時，會出現(xiàn)一定偏差。

　　還有在報告用語方面。對于涉嫌犯罪而未最終由司法定性的案例，不宜描述為犯罪，一般來說，企業(yè)家被調(diào)查甚至被起訴，并不一定意味著犯罪行為的必然存在，在最終的司法審判結(jié)果出現(xiàn)前，用詞的嚴謹性與準確性，是我們歷年報告都在不斷改進的。

　　近年來，我們一直在努力糾正以上可能存在的問題，而今年的《中國企業(yè)家犯罪報告》與往年相比，將發(fā)生更多重要的變化。

　　做精品、做高端、做有積極意義和典型作用的年度企業(yè)家犯罪現(xiàn)象研究參考，是我們一直追求的目標。在此背景下，今年我們對于案例的甄選工作，做了重要而富有挑戰(zhàn)性的調(diào)整。

　　首先，不刻意追求案例數(shù)量的增加，在案例甄選過程中，我們始終秉持真實、準確、清晰的原則，對于一些不清楚來源、事實描述不準確的案例，我們不做選擇。與此同時，一些涉案金額極小、涉案人級別不高的一般性職務犯罪，我們將不做選擇。

　　其次，案例選取秉持著經(jīng)濟犯罪為主的原則，對于一些情殺、暴力犯罪等現(xiàn)象，純屬個人犯罪的范疇，并非我們研究的對象，對于整體企業(yè)家犯罪現(xiàn)象的研究意義也不大，我們作了相應的剔除。

　　第三，對于案例來源的選擇，盡管同樣是以公共傳媒的報道為基礎(chǔ)，但對于媒體的選擇，我們今年做了更為精準的計劃，我們選擇更加權(quán)威、信譽度更高的媒體如新華網(wǎng)、人民網(wǎng)、各大傳統(tǒng)新聞門戶及傳統(tǒng)知名報刊、廣電等，對于新媒體我們也特別做了選擇，如廣受關(guān)注的財新傳媒、新近崛起的澎湃新聞、今日頭條等新媒體，我們也列入了來源范圍。

　　第四，對于案例描述的準確度，我們特別做了仔細甄別。往年的報告中，含有部分“某公司總經(jīng)理”“公司老總王某”等描述的案例，盡管可能是媒體在轉(zhuǎn)載時考慮案件尚未最終裁定前提下的個人隱私權(quán)保護等問題，但我們本著事實清楚、準確的角度出發(fā)，今年將剔除這些案例。

　　依法治國背景下的企業(yè)家犯罪

　　十八屆四中全會的《決定》將依法治國理念置于全新的高度。意味著接下來“法治”的影響力將更加深入人心，而依法治國背景之下，對于企業(yè)和企業(yè)家的影響不可小覷。

　　社會主義市場經(jīng)濟就是法治經(jīng)濟，必須要靠法律的權(quán)威、法治的理念貫徹始終。只有依法治企才能把企業(yè)管好、做大，才能讓企業(yè)管理者放心大膽地去創(chuàng)新。

　　企業(yè)和企業(yè)家、公司高管和公司負責人是市場經(jīng)濟的重要組成部分，他們中的任何一次違規(guī)行動，任何一次涉嫌犯罪的事件，都可能引起嚴重的后果。而我們的《中國企業(yè)家犯罪報告》就是希望以新聞媒體的方式去了解真相、去探求發(fā)生的原因、去發(fā)現(xiàn)其中的警示意義和鏡鑒價值。

　　“現(xiàn)在我們國家的法律體制在不斷的完善，監(jiān)管體制也在不斷的加強，而有些企業(yè)家還是拿著以前的經(jīng)驗在現(xiàn)行的體制下行事?！蓖趺筛嬖V記者，現(xiàn)有的法律法規(guī)已經(jīng)加強了，而一些企業(yè)家的思想還沒有轉(zhuǎn)變過來，這也是部分企業(yè)家涉案的重要原因。

　　當然，客觀的分析企業(yè)家犯罪的原因，既有企業(yè)家個人的原因即內(nèi)部因素，也有外部環(huán)境因素的影響。

　　一位在某著名地產(chǎn)企業(yè)任職法務總監(jiān)的專業(yè)人士在接受法治周末記者采訪時即表示，從一些領(lǐng)域來看，目前的司法環(huán)境有些過于嚴厲“一位企業(yè)家曾說，很多企業(yè)家不是在監(jiān)獄里就是走在通向監(jiān)獄的路上，這樣講雖然過于言過其實，但企業(yè)家的確屬于高危群體?！痹摲▌湛偙O(jiān)說道。

　　這位專業(yè)人士的話，頗具代表性，在過去一段時間內(nèi)，相關(guān)的問題確實存在，之前的《中國企業(yè)家犯罪報告》也在犯罪現(xiàn)象研究中進行過深刻的分析。不過我們欣喜地看到，法治環(huán)境正在慢慢改善，行政機構(gòu)、司法機構(gòu)對于依法治國的認識和執(zhí)行，一直在朝著積極的方向發(fā)展。

　　我們堅信，越來越多的人和組織關(guān)注企業(yè)家犯罪現(xiàn)象，對于減少和預防企業(yè)家犯罪，增強企業(yè)及企業(yè)家守法、合規(guī)意識，保護國有資產(chǎn)的保值增值、促進民營經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展等大有助益。

　　對我們而言，我們有信心也有能力把這項工作堅持下去，無論遇到何種困難，遇到何種挫折，我們都將繼續(xù)走下去，不斷發(fā)展并傳播我們開創(chuàng)的這份年度《中國企業(yè)家犯罪報告》，通過對一個個真實案例的系統(tǒng)研究，為更多的企業(yè)高管提供一個鏡鑒，從而更好地促使其防控法律風險，做到未雨綢繆，促進社會主義市場經(jīng)濟健康發(fā)展。

　　防控單位犯罪是公司法務的必修課

　　專訪全國律協(xié)常務理事欒少湖

　　法治周末記者 蒲曉磊

　　12月12日至13日，第四屆2014中國公司法務年會(華南)在深圳市舉辦。法治周末記者就公司面臨的法律風險話題，專訪了中華全國律師協(xié)會常務理事、刑事業(yè)務委會員副主任欒少湖律師。

　　法治周末：如何看待當前的單位犯罪形勢？

　　欒少湖：從刑法修正案中對于單位犯罪的規(guī)定來看，立法擴大打擊的背后原因在于單位犯罪的激增蔓延。

　　在前8個刑法修正案中，有6個都涉及到了單位犯罪，一共有多達17處的規(guī)定，其內(nèi)容或作明確規(guī)定，或作擴大解釋，呈現(xiàn)出加重單位犯罪懲處趨勢。刑法修正案(九)(草案)涉及的單位犯罪內(nèi)容，再次傳達出擴大范圍和加重刑罰的信號，例如擬將原刑法第285條、第286條、第287條所涉及的計算機和網(wǎng)絡犯罪均增加規(guī)定單位犯罪。對在308條中擬新增規(guī)定“泄露不公開司法信息罪”等。

　　單位犯罪在立法上呈現(xiàn)逐步擴大的趨勢，一定是由于在實踐當中出現(xiàn)了單位犯罪的若干新情況、新問題。由此看來，單位犯罪已經(jīng)成為阻礙公司正常發(fā)展的最大的一塊絆腳石。對于公司法務而言，防范單位犯罪的風險變得尤為重要。

　　法治周末：單位犯罪有什么特點？

　　欒少湖：我們通常說的單位犯罪，是指依法設(shè)立的各類公司、企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、團體、組織單位實施的危害社會的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應當負刑事責任。單位犯罪主要有兩個特點：

　　第一，單位犯罪有明確的條文規(guī)定。這種規(guī)定必須是法律明確規(guī)定的，國務院行政法規(guī)、地方性法規(guī)都不可以的，規(guī)章更不可以。而且，單位犯罪基本上就集中在故意犯罪的狀態(tài)，在這種情況下，我們是可以預知、預見的。

　　第二，單位與個人雙罰。單位犯罪對于刑事責任的追究是有一個面上的處罰，這和個人犯罪不同，不是說誰犯罪誰擔責，在單位犯罪的追責中，可能你在不作為、無作為的情況下，或者你應該做而沒去做的情況下，都是可以追究的。追究責任的人除了行為的直接實施者，還會有單位的責任人、主管人、直接責任主管人。單位犯罪對單位和個人進行雙罰，體現(xiàn)在單位的追罰上，就是對法定代表人的追罰。所以說，對于那些對公司法制或者對法務人員不夠重視的老板們而言，單位犯罪其實是一個陷阱。

　　法治周末：如何防范單位犯罪風險？

　　欒少湖：其實，單位犯罪是可防可控的。所謂的風險和威脅，最可怕之處在于其不可預知性。但是單位犯罪則不同，在充分了解單位犯罪的特點后，公司法務在應對風險時可以大有作為。

　　單位犯罪罪名條文法定化特點使其看得見摸得著，因此可防可控，這就要求公司法務要做好法律風險排查工作。具體到排查路徑的操作方法上，可以采用企業(yè)管理流程、組織架構(gòu)和業(yè)務流三位一體的方法，以此來排查法律風險。通過排查可以全面了解企業(yè)面臨或潛在的法律風險，從而為法律風險評估、解決方案的制定與實施提供基礎(chǔ)資料。

　　公司法務完全可以結(jié)合本單位的經(jīng)濟和公司實際發(fā)展的情況，通過采取審查合同流程一樣的方式，在流程上各個主要的結(jié)點和環(huán)節(jié)上把法律風險卡住。因此，對于公司法務而言，需要建立一種可預警的單位犯罪防控系統(tǒng)，把它鑲進我們原有的一些民商事法律風險、合同審查的日常法律流程中。

　　公司發(fā)生了單位犯罪，單位和直接人員負刑事責任，公司法務人員與律師應當負失職、瀆職與道德責任。因此，對于公司法務而言，防控單位犯罪變得尤為重要。既是公司法務的必修課，也是考驗公司法律風險防控能力的第一張試卷。