銀行“收回再貸、實(shí)收實(shí)付”，一般是指銀行向客戶發(fā)放的貸款，到期實(shí)際收回貸款資金，然后再將貸款發(fā)放給該客戶并實(shí)際支付貸款資金的一項貸款業(yè)務(wù)活動。這種做法有許多弊端，不利于市場經(jīng)濟(jì)規(guī)范、高效、有序、和諧、良好發(fā)展。銀行“收回再貸，實(shí)收實(shí)付”做法可以休矣。
一、“收回再貸、實(shí)收實(shí)付”做法
當(dāng)前銀行“收回再貸、實(shí)收實(shí)付”的一般做法是：
第一步，放貸，即銀行向符合貸款條件的客戶發(fā)放貸款，此時銀行將資金實(shí)際付給客戶；
第二步，收回（即收貸），即銀行向客戶收回到期貸款，此時銀行實(shí)際收回客戶貸款資金；
第三步，再放貸，即銀行對該客戶收回貸款后進(jìn)行重新審核評估，符合貸款條件的，再將貸款發(fā)放給該客戶，此時銀行又將資金實(shí)際付給該客戶；
第四步，再收回，即銀行又向客戶收回到期貸款，此時銀行又實(shí)際收回客戶貸款資金；
……
如此，銀行向客戶放貸（實(shí)付）收回（實(shí)收）再放貸（再實(shí)付）再收回（再實(shí)收）……周而復(fù)始，不斷循環(huán)。
這里應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注如下幾個問題：
?。ㄒ唬┵J款期限問題。如果貸款期限準(zhǔn)確反映客戶經(jīng)營周期，則客戶就有貨款回籠并能及時歸還銀行的到期貸款；如果貸款期限不能準(zhǔn)確反映客戶經(jīng)營周期，貸款到期時客戶沒有回籠貨款，則客戶沒有資金歸還銀行到期貸款。
（二）貸款守約問題。如果貸款到期，客戶沒有回籠資金歸還，為了表示誠實(shí)守信，客戶不得不從社會民間借入高利貸資金歸還銀行到期貸款。
?。ㄈ┻€款準(zhǔn)備問題?？蛻羰丶s歸還到期貸款，需要提前一定時間作準(zhǔn)備，安排還款資金。
?。ㄋ模┵J款審批問題。銀行先收回到期貸款，然后，再審核評估客戶是否符合再貸款條件，符合貸款條件的，再放貸款，這需要一定操作時間。
二、“收回再貸、實(shí)收實(shí)付”做法弊端
銀行“收回再貸、實(shí)收實(shí)付”至少存在如下弊端：
?。ㄒ唬?貸款管理過程復(fù)雜化，效率降低。銀行“收回再貸、實(shí)收實(shí)付”，其資金操作過程為：銀行先實(shí)際收回客戶到期貸款資金，然后，銀行再將資金實(shí)際付給該貸款客戶。但貸款客戶籌集資金還貸付給銀行是一項工作量較大、操作較復(fù)雜的工作。銀行同意再貸款，又將資金實(shí)際劃回給該客戶，銀行資金付出需要經(jīng)過較復(fù)雜的審批程序。如果是“收回再貸”的，資金“實(shí)收實(shí)付”這一過程，沒有給銀行和客戶帶來好處，但它使銀行各客戶貸款管理過程復(fù)雜化，并效率大大下降。
（二） 貸款成本提高，效益降低。銀行“收回再貸，實(shí)收實(shí)付”：一是銀行實(shí)際收回的資金，再貸給客戶前處于閑置狀態(tài)（包括存到同業(yè)），一方面占有資金要付利息，另一方面貸款未放收息減少。二是客戶籌集還款資金需要承擔(dān)較高成本，如借“高利貸”資金還貸成本更高。
?。ㄈ?助推民間高利貸活動。從我國企業(yè)，特別是中小微企業(yè)實(shí)際情況來看，企業(yè)資金流動性不強(qiáng)，大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營資金吃緊，很多企業(yè)還貸資金主要靠向民間高利貸機(jī)構(gòu)或個人借入（即社會上所稱的“轉(zhuǎn)貸借款”）。隨著企業(yè)“轉(zhuǎn)貸借款”數(shù)量越來越大，客觀上助推了民間“高利貸”借款活動越來越活躍。
?。ㄋ模?成為孳生銀行員工腐敗土壤。因種種原因，貸款客戶資金緊缺不能按期歸還銀行貸款；貸款逾期給銀行及其經(jīng)辦人員帶來巨大考核壓力；為此，銀行經(jīng)辦人員與民間高利機(jī)構(gòu)或個人聯(lián)系“轉(zhuǎn)貸借款”事宜，幫助客戶“轉(zhuǎn)貸”解決貸款逾期問題。這樣時間一長，“轉(zhuǎn)貸借款”業(yè)務(wù)起來越多，“高利貸”借款收入豐厚，引起部分銀行貸款管理人員“眼紅”；然后，部分銀行貸款管理人員不同程度直接或間接參與高利貸“轉(zhuǎn)貸借款”活動。隨后出現(xiàn)銀行貸款審批過程被故意拖拉，審批時間被故意拉長，高利貸“轉(zhuǎn)貸”時間就越長，高利貸利息就越多。
三、解決“收回再貸，實(shí)收實(shí)付”對策與建議
?。ㄒ唬┬薷挠嘘P(guān)“收回再貸，實(shí)收實(shí)付”相關(guān)制度規(guī)定。廢止“收回”可以“再貸”（即“可以續(xù)貸”、“可以轉(zhuǎn)貸”）的到期貸款必須先“實(shí)際”收回貸款資金，然后再“實(shí)際”付給客戶再貸款資金的不合理做法。
?。ǘ?shí)行“收回再貸，只收利息、不收本金、重新簽約、特種轉(zhuǎn)賬”的做法?？蛻糍J款到期，如“收回”可以“再貸”的，只收利息，不必“實(shí)際”收回本金，但應(yīng)當(dāng)銀行與客戶雙方重新簽訂“借款合同”并明確“特別還貸方式”，即，簽訂新的借款合同后，銀行可用內(nèi)部“特種轉(zhuǎn)賬收付憑證”作“非實(shí)際資金”交易的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作，以替代“實(shí)際資金”交易的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作。這樣可以避免資金“無效運(yùn)營”。銀行應(yīng)當(dāng)在貸款到期前合理時間內(nèi)決定是否“再貸”。決定不貸的，要給客戶合理的籌款還貸時間。決定“再貸”的，有二種情況：一是“再貸”額度等于收回額度的，只收息，不收本；二是“再貸”額度小于收回額度的，利息全部收回，“本金”只收回減少部分。實(shí)行上述做法，可以有效解決銀行“收回再貸，實(shí)收實(shí)付”的弊端問題。
?。ㄈ┙y行與客戶“平等”的經(jīng)濟(jì)法律制度。在我國市場經(jīng)濟(jì)活動中，對中小微企業(yè)來說，雖然是市場經(jīng)濟(jì)中的一員，但在與銀行業(yè)務(wù)合作中，往往是銀行處于強(qiáng)勢地位，銀行“說了算”，中小微企業(yè)無話語權(quán)。如銀行格式合同不得修改，貸款額度、期限、利率都由銀行決定，貸款到期必須“先實(shí)際還進(jìn)資金、后再談續(xù)貸事宜”等等。對于銀行不合理的“霸王”條款，應(yīng)當(dāng)廢止，只有這樣，才能利于我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)和諧良好發(fā)展，才能利于銀行和客戶共同良好發(fā)展。
?。ǚ鐕?，上財商學(xué)院EMBA2011級全球班班長，現(xiàn)為寧波東海銀行監(jiān)事長。）
